2008年8月14日在阜阳市三届人大常委会

第十八次会议上

市财政局局长   姜西民

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

我受市人民政府委托，向市三届人大常委会第十八次会议作阜阳市2007年财政决算和2008年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。

一、2007年财政决算

（一）全市财政决算

全年全市完成财政收入402038万元，比上年收入321582万元增收80456万元，增长25%，为年初人代会批准预算386000万元的104.2%。其中：上划中央收入224755万元，增长35.9%，增收59432万元；地方收入170333万元，增长22.7%，增收31503万元。出口货物退增值税完成6950万元，下降60.1%，减收10479万元。

全市财政支出完成733023万元（含省追加专项），增长29.7%，增支168031万元。

预算平衡情况

地方财政收入170333万元，加省各项补助收入592645万元，调入资金7111万元，上年结转43696万元，收入总计813785万元。财政支出733023万元，加上上解省支出5260万元，支出总计738283万元，收支相抵，全市应支未支结转下年支出72568万元，财政净结余2934万元。

地方收入主要项目执行情况

增值税（25%地方部分）36300万元,为年初预算（下同）的102.4%,比上年实绩（下同）增长27.8%；

营业税57600万元,为预算的111.3%,增长28.8%；

企业所得税4700万元,为预算的123.2%，增长35.7%；

个人所得税5690万元,为预算的106.5%，增长22%；

城市维护建设税12550万元,为预算的96.6%,增长7.6%；

契税10150万元,为预算的136%，增长43.4%；

专项收入7500万元,为预算的129.7%，增长25.5  %。

行政性收费收入6500万元,为预算的46.4%，下降46%；

罚没收入6100万元,为预算的106.5%，下降3.2%；

国有资源（资产）有偿使用收入1950万元,为预算的100%，上年无此项收入；

主要支出项目执行情况

一般公共服务116039万元(含省追加，下同)，完成预算的119%，增长18.5%；

公共安全32398万元，完成预算的132.3%，增长22.3%；

教育200129万元，完成预算的139.5%，增长39.8%；

科学技术2987万元，完成预算的105.6%，增长20.7%；

文化体育与传媒6479万元，完成预算的102.9%，增长29.7%；

社会保障和就业174938万元，完成预算的155.9%，增长39.3%；

医疗卫生45174万元，完成预算的195.9%，增长82.7%；

环境保护5963万元，完成预算的310.5%，增长12.8%；

城乡社区事务25773万元，完成预算的135.3%，增长12.8%；

农林水事务69549万元，完成预算的232.2%，增长80.7%；

工业商业金融等事务31262万元，完成预算的173.4%，增长52.2%；

其他支出5200万元，完成预算的12.6%，下降86.4%。

（二）市本级财政决算

市本级财政收入完成170089万元，圆满完成市第三届人大常委会第十次会议批准调整收入预算目标。

市本级财政支出（含省追加专项）完成115091万元,增支16763万元,增长17%。

预算平衡情况

市本级地方收入49434万元，加上省各项补助收入70985万元，调入资金2500万元，上年结余12821万元，收入总计135740万元；财政支出115091万元，加上上解支出3388万元，支出总计118479万元；收支相抵，当年应支未支结转下年支出17217万元，净结余44万元。

地方收入主要项目执行情况

增值税(25%部分)8847万元,为调整预算（下同）的121.2%，增长26.5%；

营业税17580万元,为预算的115.7%，增长21.5%；

个人所得税1150万元,为预算的115%，增长16%；

城市维护建设税6790万元,为预算的91.8%，增长2.2%；

房产税2000万元,为预算的133.3%，增长46.8%；

契税2000万元,为预算的100%，与上年持平；

企业所得税1400万元,为预算的64.3%，下降36.8%；

专项收入3320万元,为预算的110.7%，增长11.1%。

主要支出项目执行情况            

一般公共服务20711万元（含省追加，下同），完成调整预算（下同）的76.5%，增长39.7%；

公共安全10750万元，完成预算的206.3%，增长44.4%；

教育9049万元，完成预算的167.6%，增长49.4%；

科学技术920万元，完成预算的153%，增长46.5%；

文化体育与传媒1737万元，完成预算的98.9%，增长27%；

社会保障和就业37735万元，完成预算的554.9%，增长34.5%；

医疗卫生4940万元，完成预算的118.5%，增长36.7%；

环境保护908万元，完成预算的181%，下降78.3%；

城乡社区事务8502万元，完成预算的149.2%，增长3.7%；

农林水事务6170万元，完成预算的101.6%，增长19.8%；

工业商业金融等事务7002万元，完成预算的298%，增长22.5%；

其他支出1254万元，完成预算的41%，下降75.6%。

2007年，全市财政系统紧紧围绕市委、市政府对经济工作的整体部署，全面落实科学发展观，认真履行财政职能，解放思想，求真务实，创新理念，积极作为，做到生财有道、聚财有方、节财有策、管财有法。一是加强收入征管，推进财政收入再上新台阶；二是用活财政政策,推进社会经济健康发展；三是加大“三农”投入，推进社会主义新农村建设；四是运用多元投融资机制，推进城乡基础设施建设；五是坚持科学发展观，推进财政管理水平再上台阶；六是完善县乡财政体制改革，推进农村综合改革顺利实施；七是全力实施十二项民生工程，推进和谐社会建设 ；八是依法监督监管，推进财政法制建设。全市财政继续保持良好的发展势头，财政收入规模进一步扩大，各项财政改革不断深化，财政支出结构得到优化，公共财政职能进一步得到强化，圆满完成了市三届人大二次会议批准的年度预算。

二、2008年上半年财政预算执行情况

（一）全市财政收支情况

上半年，全市财政收入完成294644万元，增收70557万元，增长31.5%，占年度预算的61.4%，其中：一般预算收入完成135542万元，增收33933万元，增长33.4%；上划中央收入完成155420万元,增收35952万元，增长30.1%；出口货物退增值税完成3682万元,增收672万元,增长22.3%。全市财政支出完成368507万元，占年度预算的70.5%，增支124176万元，增长50.8%。

（二）市本级收支情况

上半年，市本级财政收入完成104834万元，增收17792万元，增长20.4%，占年度预算的50%，其中：一般预算收入完成35433万元，增收8895万元，增长33.5%；上划中央收入完成69068万元，增收8993万元，增长15%;出口货物退增值税完成333万元，减收96万元，下降22.4%。市本级财政支出完成65721万元，占年度预算的82.2%，增支18214万元，增长38.3%。

地方财政收入主要项目执行情况

增值税4800万元，完成预算的38.1%，增长14.8%；

营业税12423万元，完成预算的58.1%，增长52.7%；

企业所得税420万元，完成预算的21%，增长31.3%；

个人所得税816万元，完成预算的58.3%，增长23.5%；

房产税909万元，完成预算的43.3%，下降10.8%；

城镇土地使用税1145万元，完成预算的88.1%，增长185.5%；

土地增值税670万元，完成预算的55.8%，下降24.9%；

车船使用和牌照税1758万元，完成预算的76.4%，增长50.5%；

契税2000万元，完成预算的285.7%，与上年持平；

罚没收入661万元，完成预算的50%，下降70.2%；

专项收入2267万元，完成预算的61.3%，增长35.8%。

市本级主要支出项目执行情况

一般公共服务7959万元（含省追加，下同），完成预算的49.7%，增长41.4%；

公共安全5571万元，完成预算的64.8%，增长58%；

教育4914万元，完成预算的65.5%，增长31%；

科学技术321万元，完成预算的44.8%，增长6.2%；

文化体育与传媒916万元，完成预算的61.1%，增长42.2%；

社会保障和就业26046万元，完成预算的164.2%，增长49.3%；

医疗卫生3369万元，完成预算的87.7%，增长68.5%；

环境保护1764万元，完成预算的352.8%，增长752.2%；

城乡社区事务6146万元，完成预算的71.8%，增长48.5%；

农林水事务3138万元，完成预算的49.4%，增长8.1%；

工业商业金融等事务4037万元，完成预算的97.5%，增长91.4%；

其他支出632万元，完成预算的54%，下降58.7%。

2008年上半年财政预算执行呈现三大亮点

亮点一：致力于做大财政蛋糕，夯实财政收入基础。上半年，全市财政收入29.5亿元，月均入库5亿元，略高于序时进度，为完成全年财政收入任务夯实了基础。

亮点二：致力于发展县域经济，县级财政实力增强。县级收入完成13.8亿元，增长44.5%,比市级增幅21.8％高22.7个百分点；县级支出完成23.4亿元，增长56.3%,比市级增幅42.3％高14个百分点，并且8个县区收支基本达到或超过序时进度，县级财政收支实力进一步增强。

亮点三：致力于关注民生，公共财政职能特征凸显。上半年全市共拨付18项民生工程11.6亿元，占财政支出总额的39.5%。年初各级财政编制预算时，努力体现公共财政的职能，尽力保证民生工程、教育、支农等必不可少的政策性支出，把有限的财力尽力向民生倾斜，公共财政职能特征凸显。

（三）2008年上半年财政工作主要情况

今年以来，全市各级财政部门坚持科学发展观，认真贯彻学习十七大精神，围绕市委、市政府确定的工作思路，坚持“牢记宗旨，为民理财，服务发展，廉洁高效”的财政工作方针，以“关注民生、构建和谐社会、完善公共财政”为主线，以把握党政工作重点，关注重视社会热点，切实解决政府工作难点为重心，切实维护改革、发展、稳定的大局，确保了全市财政收入增长，确保了基本支出和重点支出需要，基本完成了市委、市政府确定的各项工作任务。

1、加大组织财政收入力度，确保实现预算收入目标

一是继续对县市区政府实行综合考核。根据县市区的收入现状和潜力，下达年度收入考核任务。二是及时将市本级地方收入目标分解下达国税、地税部门，完善对税务部门收入完成情况奖惩考核办法。三是建立财、税、库联席会议制度。及时研究、解决组织收入过程中出现问题和矛盾，保障财政收入及时、足额、均衡入库，为全年预算收入任务的完成奠定了基础。

2、加大整合资金力度，推进社会主义新农村建设

一是认真落实惠农政策，逐步建立稳定的支农投入机制。配合农委等有关部门，实施“阳光工程”，加强农村劳动力培训，为农村劳动力转移创造条件，支持县市加快城镇化建设进程。二是全面深化财政补贴农民资金管理和支付方式改革工作，严格落实粮食直补、良种补贴和农业机械购置补贴等各项惠农政策。全市通过“一卡通”发放农民各类补贴资金共计4.5亿元。三是扶持农业产业化龙头企业，提升阜阳农业整体水平。努力构建绿色农业、绿色农产品，大力发展市场竞争力强、带动能力强、发展潜力大的农业龙头企业，为阜阳农业的发展拓展了广阔的空间。四是扎实推进农业综合开发。2008年上半年总投资6310万元，实施的农业综合开发土地治理项目涉及10个乡镇，共治理面积10.7万亩。扶持产业化总投资1636万元，经营项目4个。

3、加大实施十八项民生工程力度，促进和谐阜阳建设

2008年，年初各级财政安排预算时，充分向民生方面倾斜。上半年各级财政共投入民生工程资金11.6亿元，其中市县两级配套资金3.1亿元。全市通过“一卡通”为30多万农村低保对象发放低保金5922万元，为7.7万多名五保供养人员发放资金3322万元。为城镇未参保集体企业退休人员1986人发放基本生活费184万元。在全市8个县市区全面启动新农合制度，参合人口达到695万人，平均参合率84.4%，实现新农合覆盖全市农业人口的目标。救助农村医疗救助对象126192人（次），发放医疗救助金650万元。救助城市医疗救助对象837人（次），发放医疗救助资金155万元。2008年已确定为农村部分计划生育家庭6298人发放奖励扶助资金406万元，待中央、省级资金下达后即可打卡发放。全面实施城乡义务教育经费保障机制改革，为我市农村、县镇义务教育阶段学校中小学生145万人免费提供教科书，向农村贫困寄宿生发放791万元的生活补助，向全市农村义务教育阶段学校已拨付公用经费、免杂费资金21054万元。为我市2843户城市低收入家庭住房困难户发放廉租住房补贴资金365万元，占全年任务的105％。为全市373名贫困白内障患者实施免费复明手术。农村中小学D级危房改造工程、农村卫生服务体系建设、农村饮水安全工程等项目也正在有序实施。

4、加大公共保障力度，全力做好“手足口病”后勤保障工作

今年3月下旬我市突发儿童手足口病,面对突发疫情和抗击手足口病形势的紧迫性，按照市委市政府的统一部署，各级财政本着在特殊时期特事特办、急事急办的原则，及时调整工作思路和工作重心，尽最大努力压缩当前一切可能压缩的一般性开支，减少一般性预算支出，在省拨专项资金未到位的情况下，及时下拨手足口病专项经费，保证全市抗击手足口病疫情所需资金的需要。上半年，全市共投入手足口病防治经费超过一亿元，其中市本级财政投入1400万元。为了保证手足口病患儿能够得到及时救治，政府有关部门及时下拨省分配设备、药品等。同时，积极向中央、省争取手足口病各项防控经费、医疗救治经费等，维护了社会的和谐稳定。

5、加大构建融资平台力度，加快城市建设步伐

目前是我市建设皖西北中心城市、推进跨越式发展的关键时期。为确保建设资金需求，城投公司积极探索多元化筹集建设资金的新路子，在资金筹措和城市建设方面都取得很大成果。一是与国家开行二轮合作取得重大成果，6.4亿元贷款申请全部获得批准。二是争取农发行项目贷款5亿元，已到位资金2亿元。三是徽商银行二期项目申贷3亿元顺利获批。四是精心组织，企业债券发行准备工作进展顺利，为进一步拓宽我市融资渠道打好基础。五是统筹调度资金，保证了重点项目实施。共筹集资金21616万元，支付资金12400万元，为我市北三环工程拆迁、泉河大桥主体工程、淮河路、南京路绿化及路灯工程等重点项目的实施提供了资金支持。

6、加大管理改革力度，提高财政管理效能

一是财政改革全面推进。以乡镇机构改革、农村义务教育保障机制改革、县乡财政管理体制改革、化解乡村债务等为主的农村综合体制改革全面展开；以部门预算改革、国库集中支付改革、“收支两条线”改革为主的公共财政管理制度改革不断深化。二是财政管理跃上新水平。为加强财政监督，规范资金管理，开展了专项资金检查、会计信息质量检查、非税收入年度稽查、收费项目检查等工作。同时在不断完善债务管理的基础上，加大了控制和化解基层政府债务的工作力度，积极采取措施控制新债、偿还旧债，取得明显成效。三是全面推进政务公开。为让老百姓知晓国家的财政政策，我们采取了开通政风行风热线、发放宣传单等方式加大宣传力度，使群众对相关财政政策有了深入的了解。

看到成绩的同时，我们必须清醒认识到现阶段财政工作存在的主要困难和问题：一是财政收入总量仍然很小。虽然财政收入增速很快，增幅较大，但地方财政可支配的财力十分有限。二是财政收入具有不稳定性。由于一次性税源和非经济性增长因素的存在，再加上政策性减收因素，使收入具有一定的不稳定性。三是财政增支压力很大。在保证民生、法定（重点）支出的同时，要支付企事业单位改制等改革成本、要兑现新的增加工资政策，仅当年新增刚性支出已使各级财政难以兑现。四是财政改革任务十分繁重。在收支管理方面仍存在一些漏洞，财政改革面临着一定的阻力和困难。五是民生工程实施在县市区之间、部门之间存在着不平衡，民生工程项目总体进展较慢等等。这些问题都已引起我们的高度重视，下半年将采取积极措施加以解决。

三、2008年下半年主要财政工作

2008年是贯彻党的十七大精神、全面推进和谐社会建设的重要一年，也是我市抢抓机遇、乘势而上、奋力崛起的重要时期。我局将贯彻落实党的十七大会议精神，继续围绕全市经济建设的中心任务，依法加强收入征管，实现财政收入快速增长，不断做大财政收入蛋糕；统筹安排财政支出，调整和优化支出结构，合理配置资源，公平社会分配，缩小收入差距，加快构建和谐社会，促进各项社会事业健康发展，为阜阳实现跨越式发展提供强有力的财力支撑。2008年下半年将认真做好以下重点工作：

1、着力依法征收，确保完成全年财政收入任务

实现财政收入快速增长，不断做大财政收入蛋糕，这是保障财政支出的需要，也是推进跨越式发展的需要。下半年，各级财税部门将进一步加强收入预算执行分析和协调，健全完善财政收入考核激励约束机制、财政收入监督检查机制，抓住重点税源和重点税种，跟踪税源大户和重点行业，减少跑、冒、滴、漏，完善重点税源监控体系，加大税收监控力度，抓好重点企业、重点产品和重点税种的税收征管，依法治税，大力清缴欠税，切实做到应收尽收。全面推进政府非税收入管理改革，大力挖掘非税收入增收潜力，积极组织非税收入，努力增加政府统筹财力，确保完成2008年度财政收入目标任务。

2、着力协调运作，全面深入扎实地推进农村综合改革工作

全面推进集体林权制度改革，继续做好国有农场税费改革工作。开展乡镇机构改革成本问题、调整和完善乡镇财政职能专题调研。围绕发展农村生产力，围绕“三农”的需要特别是农民群众的多元化诉求，围绕推进政府职能由管理型、控制型向服务型转变，在推动城乡一体化发展中，重塑、规范政府和农民的关系，为实现我市经济跨越式发展作出应有的贡献。

3、着力推进民生工程，确保完成2008年度目标任务

针对目前我市民生工程建设类项目进展较慢、进展不平衡的问题，下半年我们将加大协调督促力度，推动各工程实施牵头部门细化工作任务，倒排时间进度，加快项目类工程建设。对于发放或补助到个人的项目，各级财政部门要完善资金管理办法，加快资金支出进度。各牵头实施部门要切实履行职责，统一协调指导各县市区民生工程工作进度，要有要求、有督查。对进度慢的要通报督促，平衡全市整体进展情况。各县市区要将卫生院、卫生室、农村饮水安全等工程任务落实到乡镇，使乡镇切实负起责任。同时，规范管理、提速增效、齐心协力、积极作为，一项一项抓好落实，确保年内工作任务圆满完成，确保民生工程取得明显成效。

4、着力强化支农惠农政策，加快社会主义新农村建设

进一步加大“三农”投入，建立健全财政支农资金稳定增长机制和投入引导激励机制。增加农业综合开发投入，着力做好推进新农村建设示范区工作。大力扶持龙头企业和农民专业合作组织发展，支持农业社会化服务体系建设，促进现代农业发展。增加种粮大县奖励和补助，扩大良种补贴规模。完善财政补贴农民资金管理政策和管理方式，加强“一卡通”信息化建设。继续推进以县为主支农资金整合工作，重点支持“千村百镇”示范工程建设。大力实施“阳光工程”，促进农民转移和创业增收。增加小型农田水利建设补助资金，扩大“民办公助”试点范围。继续抓好“万村千乡”农村商品流通试点工作。

5、着力拓宽投融资渠道，支持实施工业突破和加快城市建设

进一步认真研究投融资、土地等相关政策，把推动城镇化和工业化作为财税工作的一项重要任务紧紧抓住不放，服从、服务于工业强市、工业强县这个大局，在支持园区建设、加快县域发展中找准工作的切入点、着力点，加强调查研究、提出政策建议，发挥财政资金、政策对金融资金、民间资本的杠杆撬动作用，提高政府的投融资调控能力，以贴息、担保、参股等市场化手段争取各级金融机构加大对阜阳实施工业突破的投入力度，帮助工业企业解决贷款担保、抵押难题，为促进工业发展注入强劲动力。要继续总结前一时期财政拓宽融资渠道支持城市基础建设的经验，探索城市负债经营的方式方法、研究城市建设投入产出关系，一方面管好用好融入资金，加快城市建设步伐，一方面用足用活土地出让政策、资金，为增强政府投融资能力和防范融资偿还风险提供可靠保障。

6、加大政府整合资源管理力度，切实保证国有资产安全完整

严格按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，坚持实事求是，进一步对全市资产进行清查，继续委托中介机构对全市的资产清查工作进行专项审计。为完善资产管理制度提供依据，为推动资产日常管理工作奠定基础。进一步加大政府整合资源管理力度，切实加强土地、政府资产、资产收益等国有资产的监督管理，维护国有资产的安全完整，加以合理配置和有效利用，提高国有资产的使用效益，防止国有资产流失，保障和促进各项事业发展。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下半年财政发展机遇和挑战并存，任务艰巨而繁重，职责重大而光荣。我们将继续按照年初人代会确定的目标任务，密切关注收入进度，全面落实科学发展观，大力推进“工业突破四年行动计划”，加快发展县域经济，坚持优化经济发展环境，促进经济发展和财政收入稳定增长。努力完善各项财政支出改革，细化各项工作措施，健全相应管理制度，建立激励约束机制，及时把预算执行到位，并确保财政支出的真实、安全、规范和有效，努力推进阜阳经济社会又好又快发展。